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Ausbildungsinhalte für das Fach Bankwirtschaft
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Buchempfehlungen:
Im Buchhandel ist meine 6. Auflage des Gablerbuches Prüfungstraining für Bankkaufleute - Bankwirtschaft Teil 1 Programmierte Aufgaben 2012 für 24,95 € sowie Teil 2 Offene Aufgaben 2012 für 24,95 € erhältlich.
Ferner empfehle ich Ihnen unser Gablerbuch Grundmann, Rathner: "Abschlussprüfungen Bankwirtschaft, Rechnungswesen und Steuerung, Wirtschafts- und Sozialkunde" 7. Auflage, Ladenpreis 29,90 €.
Weitere Informationen zu diesen Büchern finden Sie unter www.gabler.de
A Lernfeld Kontoführung
Kontenarten
- Einzelkonto
- Gemeinschaftskonto (Und/Oder-Konto)
- Unterschiedliche Vertretungsmöglichkeiten und besondere Legitimationsprüfung bei der Eröffnung von Firmenkonten im Unterschied zu Privatkonten
- Gesetzliche Vertreter bei folgenden Rechtsformen: Einzelunternehmen, OHG, GmbH, KG, Partnerschaftsgesellschaft, AG
- Vertragliche Vertreter bei Unternehmen: Handlungsvollmacht, Prokura
- unterschiedliche Registerauszüge (Handelsregister, Genossenschaftsregister, Vereinsregister)
- Grundsätze der Disposition von ein- und ausgehenden Zahlungen im Rahmen des Guthabens oder eines vereinbarten Kreditlimits
- Kunden- und Kontenkalkulation
- Kontoabrechnung (AGB-Regelungen)
- Kontoabschluss
- Zinsen
- Provisionen und Entgelte
- Saldenbestätigung
- Geschäftsbesorgungsvertrag, Kontokorrentvertrag/Girovertrag
- Verfügungsmöglichkeiten im Todesfall und über den Tod hinaus
-Legitimationsprüfungen (AGB)
- Meldevorschriften
- Bedeutung der Allgmeinen Geschäftsbedingungen
- Schufa-Klausel
- Bankgeheimnis
- Preisaushang
- Rechtsfähigkeit
- Geschäftsfähigkeit
- Gesetzliche Vertretung bei natürlichen und juristischen Personen
- Güterstände
- Abgabenordnung § 154
- Kontoeröffnungsantrag (bei natürlichen und juristischen Personen, Kontoeröffnung durch Minderjährige)
- Legitimationsprüfung (Legitimationspapiere, Registerauszüge)
- Devisenrechtliche Stellung des Kontoinhabers
- Geldwäschegesetz (identifikationspflichtige Transaktionen, Verhalten im Verdachtsfall)
- Verfügungsmöglichkeiten durch Kontoinhaber, gesetzliche Vertreter und vertragliche Vertreter sowie Betreuer
B Nationaler Zahlungsverkehr
- Überweisungsverkehr
- Rechtliche Grundlagen
- Abwicklung einer Überweisung
- Dauerüberweisung
- Lastschriftverfahren
- rechtliche Grundlagen
- Einzugsermächtigung
- Abbuchungsauftrag
- Rückgabe von Lastschriften
- Scheck
- rechtliche Grundlagen
- Scheckarten z. B. Bar-, Verrechnungs-, Inhaber- und Orderscheck
Kartenzahlungen:
- Girocard bzw. Bankkarte
- Rechtliche Grundlagen
- Verwendungsmöglichkeiten
- Abwicklung einer Zahlung mittels Girocard läufe der Zahlungsvorgänge mit Girocard
- Maßnahmen bei Verlust
- Schadensregulierung
- Kreditkarten
- Verwendungsmöglichkeiten
- Abwicklung
- Kosten
- Schadensregulierung
- Behandlung von beschädigten und gefälschten Banknoten
C Internationaler Zahlungsverkehr
- Sorten
- Reiseschecks
- Kartenzahlungen im Ausland
- An- und Verkauf von Sorten
- An- und Verkauf von Reiseschecks
- Auslandsüberweisungen
- Bankenorderscheck
- S.W.I.F.T
- TARGET
- Risiken im Außenwirtschaftsverkehr
-
Incoterms
-
C.I.F
- F.O.B
- Dokumente im Außenwirtschaftsverkehr
- Konnossement
- Luftfrachtbrief
- Versicherungspolice
- Handelsrechnung
- Dokumenteninkasso
- Dokumente gegen Zahlung
- Dokumente gegen Akzept
- Einheitliche Richtlinien für Inkassi (ERI)
- Dokumenten-Akkreditiv
- Rechtliche und wirtschaftliche Grundlage
- Unwiderruflich bestätigtes Akkreditiv
- Einheitliche Richtlinien für Akkreditive (ERA)
- Möglichkeiten der Kurssicherung bei Devisentermingeschäften
- Devisenpreisbildung
- Termingeschäft
D Anlage auf Konten
- Spareinlagen: Rechtliche Grundlagen § 21 RechKredV; Fristigkeit, Zweck der Einlage; Verzinsung; Rechtsnatur der Sparurkunde; Verfügungen; Schutz vor unberechtigter Verfügung; Verfügungen ohne Sparurkunde; Kündigung und Rückzahlung von Spareinlagen; Verlust der Sparurkunde; vorzeitige Verfügungen
- Vertrag zu Gunsten Dritter
- Termineinlagen: Fristigkeit; Zweck der Einlage; Verzinsung; Regelungen bei Ablauf der Festlegungsfrist; Abrechnung von Termineinlagen
- Sparbriefe: Rechtsnatur; Laufzeit; Verzinsung; Rückgabe während der Laufzeit
- Anlage von vermögenswirksamen Leistungen
- Berechnung von Vorschusszinsen bzw. Vorfälligkeitsentgelt nach der 90-Tage-Methode
- Besteuerung von Zinserträgen
- Freistellungauftrag
- Nicht-Veranlagungsbescheinigung
E Anlage in Wertpapieren
- Schuldverschreibungen: Laufzeit; Verzinsung; Tilgung; Emittenten (Kreditinstitute, Industrie, öffentliche Hand); Verbriefung; Liquidität; Kündigung; Mündelsicherheit; Deckungsstockfähigkeit; Refinanzierungsfähigkeit
- Aktien: Aktienarten; Rechte der Aktionäre; Formen der Kapitalerhöhung (Kapitalerhöhung gegen Einlagen, Genehmigtes Kapital, Bedingtes Kapital, Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln); Emissionsverfahren
- Investmentzertifikate: Risikomischung; Rechte der Anteilseigner; Fondsvermögen; Depotbank; Ausgabe- und Rücknahmepreis; Fondsarten; Splitting; Cost-Averaging
- Kundenberatung nach dem Wertpapierhandelsgesetz und Finanzmarktförderungsgesetz: Kundentypern, Anlageziele, Risikoklassen, Dokumentation, Fundamentalanalyse
- Kurseinflussfaktoren
- Sonderbedingungen für Wertpapiergeschäfte: Kommissionsgeschäft; Festpreisgeschäft
- Märkte des Wertpapierhandels
- Kursbildung und Kursnotierung: Kurszusätze der Frankfurter Wertpapierbörse; Kurshinweise
- Börseninformationen: Aktienindizes
- Erteilung und Abwicklung von Kundenaufträgen: Schuldverschreibungen; Aktien; Investmentzertifikate
- Verwahrung und Verwaltung: Girosammelverwahrung; Vollmachtsstimmrecht; Verwaltungsarbeiten
- Grundbegriffe des Einkommensteuerrechts
- Einkunftsarten zur Einkommensteuer
- Zu versteuerndes Einkommen
- Werbungskosten
- Sonderausgaben
- Außergewöhnliche Belastungen
- Freibetrag, Freigrenze, Pauschbetrag
- Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag
- Nichtveranlagungs-Bescheinigung; Freistellungsauftrag
- Gutschriften von Kapitalerträgen unter Berücksichtigung der Ertragssteuern, allgemeiner Verlustverrechnungstopf, Aktienverlustverrechnungstopf, Freistellungsauftragsvolumen
- Steuerliche Behandlung von Kursgewinnen und Kursverlusten unter Berücksichtigung der Abgeltungssteuer
Sonderformen von Wertpapieren
- Merkmale von Genußscheinen und Optionsanleihen: Anlagemotive; Rechte der Inhaber; Ausstattung; Risiken; Emissionsgründe. Bei Optionsanleihen zusätzlich: kursbeeinflussende Faktoren; bedingte Kapitalerhöhung; Optionsschein-Hebelwirkung
- Merkmale einer Aktienoption (Call und Put) und eines Dax-Futures (Dax-Werte; Dax-Index): Anlagemotive; Rechte und Pflichten der Vertragspartner; Chancen und Risiken; Termingeschäftsfähigkeit
F Andere Anlageprodukte
- Bausparen: Zweck, Kundenkreis
- Abwicklung eines Bausparvertrages vom Vertragsschluss bis zur Rückzahlung des Bauspardarlehens
- Staatliche Sparförderung des Bausparens (vL; Arbeitnehmer-Sparzulage und Wohnungsbau-Prämie; begünstigter Personenkreis, Förderungsumfang; Einkommensgrenzen; prämienunschädliche Verwendungsmöglichkeiten)
- Merkmale einer Kapitallebensversicherung (Lebensversicherung auf den Todes- und Erlebensfall; Wahlrecht auf Auszahlung bzw. Verrentung)
- Altersvorsorge: Riester-Rente
G Kreditgeschäft
Standardisierte Privatkredite
- Kreditfähigkeits- und Kreditwürdigkeitsprüfung
- Finanzierungspläne
- Abschluss und Erfüllung des Kreditvertrages
- Kreditüberwachung
- Bedeutung des standardisierten Privatkreditgeschäfts für die Kreditinstitute
- Wichtige rechtliche Bestimmungen, vertragliche Vereinbarungen und interne Vorschriften der Kreditinstitute (AGB: Wesen und Bedeutung, Pfandklausel, Verwertung von Sicherheiten, Beendigung des Kreditverhältnisses, Bankauskünfte, Anerkenntnis durch den Kunden; Preisangabenverordnung; Verbraucherkreditgesetz; Auskunftswesen: Bankauskünfte, Schufa, sonstige Auskunfteien)
- Kontokorrentkredit
- Avalkredit
- Anschaffungsdarlehen/Ratenkredit (Vergleich der Argumente gegenüber Pkw-Leasing)
- Kreditüberwachung
- Mahnung
- Mahnbescheid
- Vollstreckungsbescheid
- Kreditsicherheiten im kurz- und mittelfristigen Kreditgeschäft
- Selbstschuldnerische Bürgschaft: Rechtsnatur, Rechtsbeziehungen, Eignung als Sicherungsmittel
- Abtretung von Forderungen: Rechtsnatur, abtretbare und nichtabtretbare Forderungen, Eignung als Sicherhungsmittel
- Sicherungsübereignung (am Beispiel Kfz): Rechtsnatur, Entstehen, Verwertung, Erlöschen, Risiken, Eignung als Sicherungsmittel
Baufinanzierung
- Grundstückskaufvertrag: Auflassung, Auflassungsvormerkung
- Baufinanzierung: Finanzierungspläne, Beleihungswertermittlung, Sicherheiten
- Darlehensarten: Annuitätendarlehen, Festdarlehen
- Kreditrisiken: Ausfallrisiko, Liquiditätsrisiko, Zinsänderungsrisiko, Geldwertrisiko
- Abwicklung der Baufinanzierung einschl. Bauspardarlehen: Prüfung der Beleihungsunterlagen, Kreditentscheidung, Bereitstellung, Tilgung/Zins, Kosten, Wohneigentumsförderung
- Grundbuch: Öffentlicher Glaube, Aufbau und Inhalte, Einsichtnahme, Rangfolge, Löschung
- Grundschuld: Abgrenzung zur Hypothek (Abstraktheit, Akzessorietät), Entstehung und Erwerb, Arten, Abtretung, Löschung, Verwertung, Haftung, Zweckbestimmungserklärung/Sicherungsabrede
Firmenkredite
- Kreditarten: Verwendungsmöglichkeiten
- Sicherheiten und deren Risiken: Sicherungsübereignung von Maschinen, Sicherungsabtretung von Forderungen (stille und offene Zession, Einzel- und Rahmenabtretung/Mantel- und Globalzession), Sicherungsgrundschuld
- Kreditwesengesetz: § 18 Kreditunterlagen